境外投资备案（ODI）合规知识要点解析，提起中国企业赴境外投资，大多数人都会想到ODI即境外投资备案，事实上任何参与境外投资的企业，每年都需要完成商务部、发改委、外汇管理局的对外投资申报。任何一项申报逾期或未完成，都将直接影响您企业的增资、转股、借款、上市、资金出境、境外投资再投资……而且无法补办，所以境外投资备案（ODI）尤其重要。

境外投资备案（ODI）合规知识要点

1.外汇管理局备案

根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》的通知规定，境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后（即商委和发改委核准通过，获发证书），需要通过银行，向境内机构所在地外汇管理局申请办理境外直接投资外汇登记。外汇管理局审核上述材料无误后，在相关业务系统中登记有关情况，并向境内机构颁发境外直接投资外汇登记证，境内机构在获得外汇登记证之后即可汇出资金。

2.外汇管理局年检

根据国家外汇管理局的相关规定，对于上一年度12月31日前办理ODI外汇登记的境内投资主体应当于本年通过国家外汇管理局应用服务平台完成ODI存量权益登记工作。

3.赴驻外使领馆报到

根据《对外投资备案（核准）报告实施规程》第十三条以及其他相关规定：投资主体投资的境外企业在获得商委《企业境外投资证书》之日起半年内需到我驻当地使（领）馆完成报到登记，并在完成后10个自然日内，投资主体将“报到登记回执联”上传至商务部业务系统统一平台。

当然也不是随便一个国家和地区都能进行境外投资的，对于特定地区还是存在限制，比如：

赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台，如有以上情况须经境外投资主管部门核准才可以。

境外投资备案（ODI）申请条件和所需资料

ODI备案申请条件：

1.对外投资备案需要申办公司成立满一年，要有实际经营，有盈利。

2.对外投资备案需要申办公司资产负债率低于70%。

3.对外投资备案需要申办公司不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。

办理ODI备案所需资料：

1.境外投资备案表；

2.企业营业执照复印件；

3.有关补充材料，如:①对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)②相关的董事会或出资决议③新经审计的财务报表④前期工作落实情况说明(包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)⑤并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表⑥ 境外投资真实性承诺书

特别注意：不同地区办理需要的条件和材料都不太一样，需要详细的沟通交流才能知道你需要具体准备哪些材料。

自2018年以来，我国有很多内地企业选择赴境外上市，而中国香港和美国成为中国企业家们热门的选择。这一趋势仍然还存在着，如果您有境外投资的想法欢迎联系我们！

以上根据腾博国际常先生实际办理经验撰写，详情可点主页私信咨询。

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