一般来说，境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。这个，就是我们平常说的ODI备案了。

大家可能都对ODI备案有所耳闻，却不是很清楚，企业境外投资需要ODI备案是2018年才开始的，2018年3月，国家颁布了《企业境外投资管理办法》，也就是说在此之前，我们对于这一块的监管，不是那么给力。那么我们就先介绍一下什么是境外投资备案（ODI备案）

什么是境外投资备案（ODI备案）：

境外投资备案（ODI）是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。全称为中华人民境外投资备案。通俗一点的讲，对外投资备案就是我们国内企业投海外企业的股权。

近期有很多的外贸公司都是业务发展的阶段，随着业务的发展。很多有外业务的企业都有意向在业务开展地进行开设分公司进行管理业务；申请办理境外投资备案资质后，境内企业就可以合法地在境外设立分公司或者子公司来管理业务了。在我们申请境外投资备案资质时需要注意这几个方面点：

企业办理境外投资备案需要达到的条件：

1、境内公司成立满1年以上、投资金额不得高于母公司资产；

2、可以提供近一年的的审计报告；

3、不得涉及到敏感的地区及敏感的行业；

4、股东背景、资金来源必须真实、合法；

5、可以按照规定提供商业计划书、投资情况说明等；

6、净资产回报率=净利润/所有者权益，≥5%；

7、资产负债率=负债总额/资产总额，≤70%；

办理境外投资备案的流程：

1、发改委核准或备案；

2、商务部核准或备案；

3、外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)；

4、实施ODI；

境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，分别是发展和改革委员会（简称发改委）或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）的外汇登记程序。

以上就是办理境外投资备案资质的条件和材料了，总的来说办理起来是有难点的。一些初次申办的商家，对于资质的申办流程、申请材料需要进行多方面的了解和准备。而且由于申请办理境外投资备案的资质需要审核备案的部门较多，所以申请的整体时间是很长的；在申请的时候一定要将资料准备充足，并且保证资料的准确性，当然我们也可以寻求专业机构协助，会快捷，方便容易通过哦，如有相关需要欢迎与我联系。

境外投资备案时需要注意哪些问题：

如果母公司成立不满一年以上需要提供公司的审计报告及其他相关资料证明公司资产实力。

办理境外投资备案时前期工作落实情况说明(包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价)等报告会起到至关重要的作用，建议大家办理时着重注意

目前办理境外投资的流程时间大概在一至两个月左右，备案的有效期内，可以选择分多次把备案的资金汇出，也一次性全部汇出。

资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI)。

如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理。

中国是有严格外汇管制的国家，企业在“走出去”时也请务必合理合规合法的运作，寻求专业机构协助将会更加省时省心，也可以避免走弯路。